Consiglio fiscale di Picnic

Le uniche due certezze nella vita sono la morte e le tasse, e quando vai a presentare le tue tasse, potresti iniziare a preferire la prima. Anche se pensavi di avere questa cosa dell’imposta sul reddito, è possibile che COVID abbia cambiato il tuo quadro fiscale.

Forse ti sei trasferito in una zona più rurale dove COVID non si stava diffondendo così velocemente. Forse sei stato licenziato e hai dovuto trovare un nuovo lavoro. Forse stai facendo couch surfing con un parente per risparmiare denaro. Qualunque sia la ragione per cui lo fai, le tue tasse possono diventare complicate se vivi in uno stato e lavori in un altro.

Siamo onesti: questo è uno scenario fiscale con un sacco di se e ma, e può essere difficile avvolgere il tuo cervello intorno a tutte le regole. Non preoccupatevi però – siamo qui per aiutarvi. Entriamo subito nel merito.

Paghi le tasse dove vivi o dove lavori?

La risposta breve è: dipende. Prima, la buona notizia. Il Congresso ha approvato una legge nel 2015 che vieta la doppia tassazione. Questo significa che se vivi in uno stato e lavori in un altro, solo uno stato può tassarti. Potreste ancora dover pagare l’imposta sul reddito a più di uno stato, ma non potete essere tassati due volte sugli stessi soldi. Non dovrete preoccuparvi di pagare l’imposta sul reddito in più stati, anche se dovete presentare più di una dichiarazione.

Quando vivete in uno stato e lavorate in un altro, lo stato in cui lavorate di solito vi tasserà e tratterrà l’importo appropriato dalla vostra busta paga ogni settimana. In questa situazione, dovrai pagare le tasse fuori dallo stato.

Alla fine dell’anno, farai due dichiarazioni. Farai una dichiarazione dello stato non residente nello stato in cui hai lavorato. Su di esso, elencherete solo il reddito che avete guadagnato in quello stato e solo le tasse che avete pagato a quello stato.

Poi presenterete una dichiarazione dello stato residente nello stato dove vivete. Su questa dichiarazione elencherete tutto il vostro reddito, anche quello che avete guadagnato fuori dallo stato. Non preoccupatevi però. Di solito c’è un posto nella dichiarazione dove puoi riportare e ottenere il credito per le tasse che hai pagato al tuo stato di lavoro.

Nota che questo è spesso il modo in cui funzionano le cose – tu paghi semplicemente le tasse nello stato dove lavori. Come sempre, tuttavia, le cose non sono così semplici quando arriva l’uomo delle tasse. Le cose sono diverse se i due stati con cui hai a che fare hanno un accordo di reciprocità, a volte indicato come un accordo di reciprocità.

Come funzionano gli accordi di reciprocità

Anche se può sembrare che sia così quando inizi a fare domande al momento delle tasse, non sei l’unico che vive in uno stato e lavora in un altro. Alcuni stati hanno previsto questo e hanno creato accordi di reciprocità per renderti la vita più facile. Attraverso questi accordi, puoi vivere in uno stato e lavorare in uno stato vicino senza pagare le tasse lì. Invece di pagare le tasse dove lavori, pagherai le tasse nel tuo stato di residenza, che è lo stato dove vivi.

Pennsylvania e New Jersey, per esempio, hanno un tale accordo. Se vivete in Pennsylvania ma lavorate in New Jersey, pagate le vostre tasse in Pennsylvania dove vivete. Il New Jersey non tratterrà alcun denaro statale dalla vostra busta paga. Naturalmente continueranno a trattenere le tasse federali come richiesto.

Diciassette diversi stati hanno questi tipi di accordi in atto, quindi vale la pena chiedere al vostro datore di lavoro se uno si applica alla vostra situazione. L’ufficio paghe della tua azienda dovrebbe assolutamente sapere di qualsiasi accordo di reciprocità applicabile. Se non lo fanno, lo farà l’ufficio del Dipartimento delle Entrate del tuo stato.

Nota che per trarre vantaggio da questi accordi, devi presentare un modulo di esenzione. Nel nostro esempio, dovreste presentare un modulo di esenzione nel New Jersey in modo che il vostro datore di lavoro non trattenga le tasse statali dal vostro reddito. Dovreste semplicemente pagare voi stessi le tasse allo stato in cui vivete. In questo caso, ricordate che la maggior parte delle tasse sono tasse “pay as you go”. Potresti dover fare dei pagamenti stimati delle tasse al tuo stato di residenza durante l’anno se nessun datore di lavoro le trattiene per te.

Non farti prendere dal panico se il tuo datore di lavoro fa un errore. Diciamo che iniziate il vostro nuovo lavoro nel New Jersey e presentate un modulo di esenzione fiscale perché vivete in Pennsylvania. Qualcuno ha fatto un errore, però, e l’ufficio paghe non ha ricevuto il promemoria. Quando ricevete la vostra busta paga, vedete che il vostro datore di lavoro ha trattenuto l’imposta sul reddito del New Jersey dal vostro assegno anche se non avrebbe dovuto farlo.

Ci sono due modi per risolvere questo problema, e nessuno è complicato. Potete chiedere all’ufficio paghe di correggere l’errore e rimborsarvi i soldi. Se nessuno dell’ufficio stipendi riesce a capire come farlo fare al computer, potete semplicemente aspettare fino alla fine dell’anno. Al momento delle tasse, presenterai una dichiarazione dei redditi della Pennsylvania e pagherai ciò che devi. Presenterai anche una dichiarazione dei redditi di un non residente nel New Jersey chiedendo un rimborso delle tasse che hai erroneamente pagato.

Per quanto tempo devi vivere in uno stato per presentare le tasse?

Continuando con il nostro esempio della Pennsylvania e del New Jersey, facciamo ancora una volta finta che tu viva in Pennsylvania e lavori nel New Jersey. C’è un sistema di trasporto pubblico che gestisce gli autobus tra i due stati, ma hanno davvero ridotto il loro servizio durante il COVID. Per combattere questo, vai a stare temporaneamente da tuo cugino nel New Jersey per essere più vicino al lavoro.

Perché vivi in Pennsylvania, e a causa dell’accordo di reciprocità, di solito non paghi le tasse al New Jersey. Ma per quanto tempo puoi vivere lì prima che il New Jersey voglia i tuoi soldi delle tasse invece di vederli andare in Pennsylvania?

Anche se può variare da stato a stato, è comune che uno stato voglia le tasse da te se sei rimasto lì per più di metà anno, o per 183 giorni. Questi giorni non devono necessariamente essere consecutivi. Puoi rimbalzare avanti e indietro tra uno stato e l’altro, ma una volta che sei stato in giro per più di 6 mesi la maggior parte degli stati vuole la sua parte dei tuoi soldi. Altri stati usano criteri diversi per decidere quando tassarti.

Alcuni ti permettono di lavorare nello stato da 2 a 60 giorni prima di iniziare a trattenere le tasse. Altri iniziano a tassarvi dopo aver guadagnato un certo importo in dollari. Alcuni usano entrambi i criteri. In Georgia, per esempio, dovete avere le tasse statali trattenute dalla vostra paga dopo aver lavorato più di 23 giorni, guadagnato più di 5.000 dollari o guadagnato il 5 per cento o più del vostro reddito per l’anno in Georgia.

Nota che queste regole dettano quando uno stato inizia a trattenere le tasse dalla vostra busta paga – non necessariamente quando dovete loro delle tasse. Se lavorate in Georgia per 25 giorni, per esempio, possono iniziare a trattenere le tasse statali dalla vostra paga. Se poi smetti di lavorare in Georgia dopo il 25° giorno, potrebbero non trattenere i soldi. In questo caso, dovresti semplicemente presentare una dichiarazione per chiedere un rimborso.

Come presentare le tasse se hai vissuto in due stati

Se hai spostato il tuo indirizzo permanente da uno stato all’altro durante l’anno fiscale, fatti coraggio. La situazione fiscale non è così complicata se si tengono buoni registri. Scrivete la data esatta del vostro trasloco e mettete le informazioni in un posto sicuro fino al momento delle tasse.

Alla fine dell’anno, dovrete presentare le tasse sia nel vostro vecchio che nel nuovo stato come residente di un anno parziale. Gli stati rendono molto facile fare questo. La maggior parte ha una linea sulla dichiarazione dove si può segnare se si è stati residenti per un anno intero o parziale. Se specificate che eravate un residente di un anno parziale, dovrete elencare le date in cui avete vissuto dove e pro-rate il vostro reddito.

Se avete a che fare con stati che godono tutti di accordi di reciprocità, nulla cambierà tranne il vostro indirizzo. Diciamo che lavorate nel Maryland ma vivete in West Virginia. Grazie agli accordi di reciprocità, paghereste le vostre tasse in West Virginia dove vivete.

Ora diciamo che vi trasferite in Pennsylvania ma mantenete il vostro lavoro in Maryland. Poiché anche la Pennsylvania e il Maryland hanno un accordo di reciprocità, ora paghereste le vostre tasse alla Pennsylvania. Se ti sei trasferito a metà dell’anno, pagherai 6 mesi di tasse alla West Virginia e 6 mesi alla Pennsylvania.

Ora torniamo al nostro esempio originale. Se vivi in Pennsylvania e lavori nel New Jersey, paghi le tasse dove vivi perché i due stati hanno un accordo di reciprocità. Dopo sei mesi, decidete di trasferirvi a New York. New York e New Jersey non hanno un accordo. In questo caso, paghereste i primi 6 mesi di tasse alla Pennsylvania dove vivete e gli ultimi 6 mesi al New Jersey dove lavorate.

Come posso evitare di pagare due tasse se sono obbligato a pagare in più di uno stato?

Se devi presentare una dichiarazione in più di uno stato, il tuo primo passo è determinare a chi devi le tasse. Una volta che sapete a chi dovete, potete archiviare correttamente le vostre dichiarazioni e sapere chi pagare e a chi chiedere un rimborso.

Il vostro W-2 e altre dichiarazioni di fine anno indicheranno chiaramente a chi avete pagato le tasse. Se avete pagato qualcuno che non avreste dovuto, basta presentare una dichiarazione in quello stato richiedendo un rimborso. Se non avete pagato uno stato in cui siete debitori, calcolate l’ammontare delle tasse dovute e presentate una dichiarazione con un pagamento.

Ricordate che anche se tutta questa roba fiscale può essere nuova per voi, gli uffici fiscali statali si occupano di questi problemi ogni giorno. Sanno con quali stati godono di accordi di reciprocità e capiscono le leggi fiscali. Se vivete in Pennsylvania ma lavorate nel New Jersey e il New Jersey vi ha accidentalmente trattenuto delle tasse, l’ufficio delle imposte del New Jersey non si sorprenderà quando presenterete una dichiarazione dei non residenti e chiederete un rimborso.

Posso ancora presentare una dichiarazione congiunta se il mio coniuge ha lavorato in uno stato diverso dal mio?

Se tu e il tuo coniuge avete lavorato in stati diversi, potete ancora presentare le vostre dichiarazioni congiuntamente. Riporta solo il tuo reddito nello stato in cui hai lavorato e riporta solo il reddito del tuo coniuge nello stato in cui ha lavorato. Sul vostro ritorno residente per lo stato in cui vivete, elencherete entrambi i vostri redditi. Se a uno di voi due è dovuto un credito per le tasse pagate in un altro stato, questo apparirà sul vostro residente. Se uno di voi due deve delle tasse allo stato di residenza, queste saranno calcolate anche qui.

Non c’è niente di male nel compilare dichiarazioni dei redditi separate per lo stato se vi fa sentire meglio, ma non è necessario. Siate consapevoli del fatto che, anche se è legale presentare una dichiarazione congiunta sul vostro ritorno federale, ma separatamente sui vostri ritorni statali, molti programmi di preparazione delle tasse vengono confusi da questo. Ci sono spesso soluzioni che puoi usare per fare il lavoro, ma il processo può rivelarsi arduo e richiedere molto tempo. Potresti aver bisogno di leggere diversi file di aiuto e FAQ per imparare come fare questo, dato che ogni programma è diverso.

Ottieni consigli professionali

Se hai capito adesso e puoi considerarti un guru delle tasse quando si tratta di vivere e lavorare in stati diversi, è fantastico. Se sei ancora confuso, ti capiamo. Come molti argomenti fiscali, questo è complicato e la tua situazione potrebbe avere dei caveat che non abbiamo coperto qui.

A Picnic, la nostra rete di CPA capisce che non puoi avere un approccio unico alle tasse. Siamo qui per aiutarvi a navigare tra le vostre questioni fiscali personali basate sulla vostra situazione unica e siamo felici di aiutarvi. Non esiti a contattarci. Possiamo aiutarvi a fare in modo che paghiate quello che dovete e che vi venga restituito quello che non dovete.