Votre solde de libre passage est le montant d’argent de votre compte de retraite qui vous appartient. Si vous quittez votre emploi ou votre employeur, votre solde de libre passage est la partie de l’argent que vous pouvez emporter avec vous.
Que signifie le terme de libre passage ?
Selon le Webster’s, acquis signifie :
- Garanti de manière complète et inconditionnelle en tant que droit légal, avantage ou privilège.
- Avoir un acquis.
Comme ce n’est pas un blog sur les vêtements, c’est la première définition qui s’applique à nous. Le solde acquis est l’argent sur votre compte qui vous appartient complètement et inconditionnellement. Quoi qu’il en soit.
Value acquise vs non acquise
Alors, qu’est-ce qui distingue le solde acquis de tout solde non acquis ? Cela dépend de l’origine de l’argent.
Dans un plan de retraite parrainé par l’employeur, comme un 401k ou un 403b, le solde du compte est généralement une combinaison de vos propres cotisations et des cotisations de contrepartie de l’employeur. Par exemple, disons que vous contribuez à hauteur de 5 % de votre salaire et que votre employeur abonde à hauteur de 5 % supplémentaires de votre salaire.
Vos cotisations sont toujours acquises à 100 %. Période. Si vous quittez votre emploi à tout moment, pour quelque raison que ce soit, vous pouvez emporter cet argent avec vous. En général, il est préférable de transférer ce solde dans un IRA ou un autre plan de retraite pour éviter les pénalités et continuer à le faire fructifier en vue de votre retraite.
Les cotisations de contrepartie que votre employeur a versées sur votre compte, cependant, peuvent ne pas être acquises. C’est le solde non acquis. Si vous partez avant que les cotisations de contrepartie ne soient acquises, vous ne pouvez pas les emporter avec vous.
Comment fonctionne l’acquisition des droits ?
Les cotisations de contrepartie sont acquises à un taux fixe qui est précisé dans le calendrier d’acquisition des droits. Les calendriers d’acquisition sont différents d’un plan à l’autre, mais doivent suivre certaines règles qui les empêchent de trop s’éterniser.
Pour un plan à cotisations définies comme un 401k, les cotisations de contrepartie doivent être entièrement acquises dans les 6 ans.
Votre employeur peut choisir de permettre aux cotisations de contrepartie d’être acquises plus tôt. Dans certains plans, les cotisations de contrepartie sont même immédiatement acquises. C’est aussi généreux que possible. Dès que l’argent arrive sur votre compte, il est à vous.
Si les cotisations de contrepartie ne sont pas acquises immédiatement, alors votre régime doit suivre l’un des deux calendriers d’acquisition : en falaise ou graduelle.
Acquisition en falaise
Dans l’acquisition en falaise, les cotisations de contrepartie deviennent acquises à 100 % en un seul point. Avant cela, la contrepartie de votre employeur n’est pas du tout acquise. Si votre régime utilise un calendrier d’acquisition en bloc, la durée maximale de cette période est de 3 ans. Une fois que vous êtes au service de cet employeur pendant trois ans, toutes les contributions de contrepartie sont acquises à 100 %. Le cliff peut survenir plus tôt, par exemple après 2 ans ou 1 an, mais il ne peut pas dépasser 3 ans. Votre régime le précisera.
Acquisition graduelle
Si votre régime suit un calendrier d’acquisition graduelle, alors une partie de la contrepartie devient acquise chaque année. Encore une fois, il y a une limite à la distance que l’employeur peut franchir. La durée la moins favorable d’un calendrier d’acquisition graduelle est de 2 à 6 ans. Dans un tel cas, 20 % des contributions de contrepartie sont acquises chaque année, à partir de deux ans d’ancienneté. Cela signifie que l’acquisition des droits doit commencer après deux ans et être terminée au bout de six ans. Une fois que vous avez été là, toute contribution de l’employeur est entièrement acquise et vous pouvez l’emporter avec vous lorsque vous partez.