Uw verworven saldo is het geldbedrag op uw pensioenrekening dat u toebehoort. Als u ontslag neemt of uw werkgever verlaat, is uw verworven saldo het deel van het geld dat u kunt meenemen.
Wat betekent “verworven”?
Volgens Webster’s betekent vested:
- Volledig en onvoorwaardelijk gegarandeerd als een wettelijk recht, voordeel, of voorrecht.
- Het hebben van een vest.
Omdat dit geen kledingblog is, is dit de eerste definitie die op ons van toepassing is. Het veste saldo is het geld op je rekening dat volledig en onvoorwaardelijk van jou is. Wat er ook gebeurt.
Vested vs Unvested
Dus wat onderscheidt het vested saldo van elk unvested saldo? Dat hangt af van waar het geld vandaan kwam.
In een door de werkgever gesponsord pensioenplan zoals een 401k of 403b, is het rekeningsaldo meestal een combinatie van uw eigen bijdragen en bijpassende werkgeversbijdragen. Laten we bijvoorbeeld zeggen dat u 5% van uw salaris bijdraagt en dat uw werkgever nog eens 5% van uw salaris aan u bijdraagt.
Uw bijdragen zijn altijd 100% onvoorwaardelijk. Punt uit. Als u op enig moment uw baan verlaat, om welke reden dan ook, kunt u dat geld met u meenemen. Over het algemeen is het het beste om dat saldo in een IRA of een ander pensioenplan te zetten om boetes te voorkomen en het te laten werken aan uw pensioen.
Eventuele bijpassende bijdragen die uw werkgever op uw account heeft gedaan, zijn echter mogelijk niet onvoorwaardelijk. Dat is het niet-verworven saldo. Als u vertrekt voordat de matching-bijdragen onvoorwaardelijk zijn geworden, kunt u ze niet meenemen.
Hoe werkt het onvoorwaardelijk worden?
De matching-bijdragen worden in een vast tempo onvoorwaardelijk, dat is vastgelegd in het verwervingsschema. Vesting schema’s verschillen van plan tot plan, maar moeten wel bepaalde regels volgen die voorkomen dat ze te ver uitlopen.
Voor een toegezegde-bijdragenregeling zoals een 401k, moeten bijpassende bijdragen binnen 6 jaar volledig onvoorwaardelijk worden.
Uw werkgever kan ervoor kiezen om bijpassende bijdragen eerder onvoorwaardelijk te laten worden. Sommige plannen hebben zelfs bijpassende bijdragen onmiddellijk onvoorwaardelijk. Dat is zo royaal als het maar kan. Zodra het geld op uw rekening staat, is het van u.
Als matching-bijdragen niet onmiddellijk onvoorwaardelijk worden, dan moet uw plan een van de twee verwervingsschema’s volgen: klif of gestaffeld.
Cliff Vesting
In cliff vesting, worden matching-bijdragen op één punt 100% onvoorwaardelijk. Voordien is de bijdrage van uw werkgever volledig onvoorwaardelijk. Als uw regeling een cliff vesting schema gebruikt, dan is de langste periode die kan zijn 3 jaar. Als u drie jaar bij die werkgever bent geweest, zijn alle bijpassende bijdragen voor 100% verworven. De cliff kan eerder plaatsvinden, bijvoorbeeld na 2 jaar of 1 jaar, maar niet langer dan 3 jaar. Uw regeling zal dit specificeren.
Graded Vesting
Als uw regeling een graded vesting schema volgt, dan wordt elk jaar een deel van de matching onvoorwaardelijk. Ook hier is er een grens aan hoe ver de werkgever dit kan laten uitlopen. Het minst gunstige wachttijdschema is 2-6 jaar. Bij een opbouwschema van 2-6 jaar wordt 20% van de bijpassende bijdragen elk jaar onvoorwaardelijk, te beginnen nadat u twee jaar in dienst bent geweest. Dat betekent dat het onvoorwaardelijk worden na 2 jaar moet beginnen en aan het eind van 6 jaar volledig moet zijn. Als u er eenmaal bent, is elke werkgeversbijdrage volledig verworven en kunt u die meenemen als u vertrekt.