Um beim Kauf Ihres nächsten Fahrzeugs Geld zu sparen, sollten Sie in Erwägung ziehen, es in einem Bundesstaat zu kaufen, in dem keine Mehrwertsteuer erhoben wird. In den Vereinigten Staaten hat jeder Bundesstaat seine eigenen Gesetze und Vorschriften zur Umsatzsteuer auf Fahrzeuge. Von der Ostküste bis zur Westküste, von Delaware bis Oregon gibt es mehr als eine Handvoll Bundesstaaten, in denen keine Umsatzsteuer auf Autos erhoben wird.
Wenn Sie in einem Bundesstaat wie Alaska oder New Hampshire leben und dort ein Auto oder einen Geländewagen kaufen, müssen Sie die Mehrwertsteuer dafür bezahlen. Wenn Ihr Staat eine Umsatzsteuer erhebt, wie Utah, Massachusetts oder Pennsylvania, könnte sich eine Reise über die Staatsgrenze oder quer durch die Nation zu Orten lohnen, die keine Steuern erheben.
Staaten ohne Umsatzsteuer auf Autos
Diese fünf Staaten erheben keine Umsatzsteuer auf Autos, die dort zugelassen sind: New Hampshire, Delaware, Montana, Oregon und Alaska. Washington, DC, die Hauptstadt des Landes, erhebt ebenfalls keine Umsatzsteuer auf Autos.
Einige andere Staaten bieten die Möglichkeit, ein Fahrzeug zu kaufen, ohne Umsatzsteuer zu zahlen. Wenn Sie ein Auto in Maryland, North Carolina, Iowa oder South Dakota kaufen, können Sie sich die Mehrwertsteuer für Ihren Ford, Chevy oder Subaru sparen. Einige dieser Bundesstaaten erheben jedoch Nutzungs- oder Verbrauchssteuern, die demselben Zweck dienen wie die Verkaufssteuer.
In vielen Bundesstaaten wird bei der Zulassung eines Fahrzeugs die Verkaufssteuer im Zulassungsstaat fällig, wenn sie nicht bereits beim Kauf bezahlt wurde. Das Finanzministerium will das Geld, unabhängig von den Steuergesetzen des Staates, in dem das Fahrzeug gekauft wurde. Bei einem Auto, das in Oregon gekauft, aber in Idaho zugelassen wurde, würde beispielsweise die Umsatzsteuer aus Idaho erhoben, bevor das Fahrzeug zugelassen werden könnte. In diesem Fall besteht die einzige Möglichkeit, die Umsatzsteuer zu umgehen, darin, das Fahrzeug in Oregon zu kaufen und zuzulassen, was unter Umständen rechtlich nicht zulässig ist.
Was ist Umsatzsteuer?
Eine Umsatzsteuer ist ein Geldbetrag, den staatliche und lokale Behörden von Verkäufern verlangen, wenn sie Waren oder Dienstleistungen verkaufen. Die Umsatzsteuer unterscheidet sich von den Verbrauchssteuern, die pauschal erhoben werden, wenn man eine bestimmte Ware kauft, z.B. Kraftstoff für Kraftfahrzeuge oder Material für die Herstellung eines Produkts.
Einige Bundesstaaten wie Maine verwenden auch eine Verbrauchssteuer, die auf der Grundlage des Fahrzeugwerts und einer Kilometerleistung berechnet wird und zu den Zulassungsgebühren hinzukommt, um die Straßeninstandhaltung zu finanzieren.
Um die Verkaufssteuern auf Kraftfahrzeuge in den meisten Bundesstaaten, die sie erheben, zu berechnen, multiplizieren Sie den Kaufpreis des Fahrzeugs mit dem jeweils geltenden Steuersatz. In der Regel gilt: Je mehr ein Fahrzeug kostet, desto mehr Umsatzsteuer zahlt der Käufer. Wenn eine Kfz-Verkaufssteuer erhoben wird, muss der Verkäufer des Fahrzeugs die Steuer bei der Verkaufstransaktion einziehen.
Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire und Oregon erheben keine staatliche Verkaufssteuer. Ab 2020 erhebt New Mexico zwar eine Umsatzsteuer auf die meisten Waren, aber eine niedrigere auf Autos. Ein Steuersatz von Null kann bedeuten, dass viel mehr Geld in Ihrer Tasche bleibt.
Staatliche und örtliche Verkaufssteuern können erhoben werden
Viele Staaten, die Verkaufssteuern auf staatlicher Ebene erheben, erlauben auch ihren örtlichen Regierungen, Verkaufs- und Nutzungssteuern zu erheben. Das hat zur Folge, dass Sie je nach Stadt oder Bezirk des Staates, in dem Sie das Auto kaufen, möglicherweise mehr Steuern für dasselbe Fahrzeug zum selben Verkaufspreis zahlen.
In New York beispielsweise beträgt der staatliche Umsatzsteuersatz 4 %, aber die Steuern der Bezirke und Kommunen können den Satz auf bis zu 4,5 % erhöhen. Mit anderen Worten: Sie könnten für das gleiche Auto zum gleichen Verkaufspreis einen Steuersatz zwischen 4 % und 8,5 % zahlen.
Die gute Nachricht ist, dass der „Empire State“ seine Kfz-Steuer auf einen Höchstbetrag von 725 Dollar begrenzt. Eine Reise von New York nach Delaware oder New Hampshire könnte bedeuten, dass zum Zeitpunkt des Kaufs keine Umsatzsteuer anfällt.
Florida-Gesetze begünstigen Käufer aus Staaten ohne Umsatzsteuer
Personen, die in Staaten leben, die keine Umsatzsteuer auf Gebrauchtwagen oder Neuwagen erheben, können in Florida die Steuergesetze ihres Heimatstaates zu ihrem Vorteil nutzen. Nach den Gesetzen Floridas werden Einwohner von Nicht-Bundesstaaten, die im „Sunshine State“ Gebrauchtwagen oder Neuwagen kaufen, teilweise von der Verkaufs- und Nutzungssteuer befreit.
Florida erhebt nur die Umsatzsteuer in der Höhe, die der Käufer in seinem Heimatstaat zahlen würde. Diese Steuerpolitik bedeutet, dass Einwohner von New Hampshire, Delaware, Montana, Oregon und Alaska, die ihr Traumauto in Florida finden und kaufen, keine Verkaufs- oder Nutzungssteuern in Florida zahlen.
Wenn sie Autos in Florida kaufen, zahlen Einwohner von Alabama nur 2 %, Einwohner von Colorado 2,9 %, Einwohner von Hawaii und Wyoming 4 % und Einwohner von Louisiana 5 % Umsatzsteuer.
Wohnen Sie in einem Bundesstaat mit einem höheren Umsatzsteuersatz als Florida, z. B. New Jersey, Kalifornien und Tennessee, gewährt Florida Ihnen eine teilweise Befreiung. Das Ergebnis? Sie zahlen höchstens 6 %, den Umsatzsteuersatz des Bundesstaates Florida, und sparen dadurch Geld.
Keine Steuerbefreiung in Florida für bestimmte Bundesstaaten
Bewohner von Arkansas, Mississippi und West Virginia, die in Florida ein Auto kaufen, müssen im „Sunshine State“ Kfz-Verkaufssteuer zahlen, da ihre Bundesstaaten die in Florida gezahlten Steuern nicht anrechnen.
Die Umsatzsteuerpolitik ihrer Heimatstaaten bedeutet, dass die Käufer für ihren Autokauf in Florida doppelt besteuert werden. Diese außerhalb des Bundesstaates lebenden Personen zahlen die Steuer in Florida beim Kauf und in ihrem Heimatstaat erneut, wenn sie ihr Fahrzeug bei der Zulassungsstelle anmelden.
Antrag auf Befreiung von der Florida-Verkaufssteuer
Käufer, die nicht in Florida ansässig sind, müssen ihre Befreiung beim Verkauf beantragen. Unabhängig davon, ob der Verkauf über einen Händler oder eine Privatperson erfolgt, muss der Käufer das Formular DR-123 „Affidavit for Partial Exemption of Motor Vehicle Sold for Licensing in Another State“ ausfüllen und einreichen.
Dieses Formular erklärt die Absicht des Käufers, das gekaufte Fahrzeug innerhalb von 45 Tagen nach dem Kaufdatum in seinem Heimatstaat zuzulassen. Bei einem Verkauf über einen Händler gibt der Käufer das Formular an den Händler weiter. Bei einem Privatverkauf gibt der Käufer das Formular beim Kauf des vorläufigen Kennzeichens des Fahrzeugs dem privaten Zulassungsagenten oder dem Steuereinnehmer ab.
Die Umsatzsteuerbefreiungen in Michigan ähneln denen in Florida
Wenn Sie außerhalb des Bundesstaates wohnen, ein Auto in Michigan kaufen und es dort in Empfang nehmen, müssen Sie in der Regel Umsatzsteuer in Michigan zahlen. Wenn Sie sich das Auto jedoch vom Händler oder Verkäufer an eine Adresse außerhalb Michigans liefern lassen, wird in Michigan keine Umsatzsteuer fällig.
Wohnen Sie zum Beispiel in Illinois, Indiana oder Minnesota, kaufen ein Auto in Michigan und lassen es vom Verkäufer oder Händler in Ihren Heimatstaat liefern, zahlen Sie in Michigan keine Umsatzsteuer. Wenn Sie das Auto jedoch nach Hause nach Illinois, Indiana oder Minnesota fahren wollen, muss der Händler Ihnen die Umsatzsteuer in Michigan in Rechnung stellen.
Wie Florida befreit auch Michigan Autokäufer aus anderen Bundesstaaten von der Umsatzsteuer im Wolverine State, wenn ihr Heimatstaat keine Umsatzsteuer auf Autos erhebt. Wenn Sie also einen Ford F-150, einen Chevy Tahoe oder einen Honda Civic aus amerikanischer Produktion in Michigan kaufen, ihn aber in einem der umsatzsteuerfreien Bundesstaaten zulassen wollen, ist Ihr Fahrzeug in Michigan von der Umsatzsteuer befreit.
Michigan befreit auch die Einwohner des District of Columbia und von 10 nicht auf dem Gegenseitigkeitsprinzip beruhenden Staaten von der Verkaufssteuer. Im Westen sind dies die Staaten Oklahoma, Arkansas, West Virginia, South Dakota und Nebraska.
Im Osten gehören dazu North Carolina, South Carolina, Georgia, Mississippi und Maryland. Da diese Staaten eine Nutzungssteuer erheben, die demselben Zweck dient wie eine Verkaufssteuer, lässt Michigan Ausnahmen zu, um Käufer davor zu schützen, dass sie für eine einzige Verkaufstransaktion doppelt besteuert werden.
Andere Möglichkeiten, die Verkaufssteuer auszugleichen
In vielen Staaten, wie Connecticut, Kansas oder Arizona, ist bei der Inzahlungnahme eines Gebrauchtwagens für den Kauf eines anderen Fahrzeugs nur die Differenz zwischen dem Inzahlungnahmewert und den Kosten des neuen Fahrzeugs steuerpflichtig.
Abhängig vom Wert des Fahrzeugs kann es finanziell sinnvoller sein, es in Zahlung zu geben und die Steuern zu vermeiden, als es zu einem höheren Preis an eine Privatperson zu verkaufen. Nevada verwendet ein ähnliches System, bei dem Autokäufer eine Steuergutschrift für den Wert der Inzahlungnahme mal dem Steuersatz erhalten.
Der Kauf eines neuen Autos ist ein aufregendes Ereignis und könnte eine der teuersten Anschaffungen sein, die Sie tätigen. Wenn Sie in einem Staat oder in der Nähe eines Staates leben, in dem keine Mehrwertsteuer auf Autos erhoben wird, sollten Sie Ihre geldsparende Position voll ausnutzen.
Recherchieren Sie, finden Sie das Auto, das Sie wollen, und machen Sie das beste Angebot. Dann beglückwünschen Sie sich selbst, wie viel Sie gespart haben, weil Sie zur richtigen Zeit am richtigen Ort waren.