Váš rozhodný zůstatek je částka peněz na vašem penzijním účtu, která vám patří. Pokud dáte výpověď nebo odejdete od zaměstnavatele, váš vested balance je část peněz, kterou si můžete vzít s sebou.
Co znamená Vested?
Podle Websterova slovníku vested znamená:
- Úplně a bezpodmínečně zaručený jako zákonné právo, výhoda nebo výsada.
- Mít vestu.
Protože toto není blog o oblečení, je to první definice, která se nás týká. Zůstatek vesty jsou peníze na vašem účtu, které vám zcela a bezpodmínečně patří. Bez ohledu na cokoli.
Vested vs Unvested
Takže čím se liší vested zůstatek od jakéhokoli nevested zůstatku? To záleží na tom, odkud peníze pocházejí.
V penzijním plánu financovaném zaměstnavatelem, jako je 401k nebo 403b, je zůstatek na účtu obvykle kombinací vašich vlastních příspěvků a odpovídajících příspěvků zaměstnavatele. Řekněme například, že přispíváte 5 % svého platu a zaměstnavatel vám dorovnává dalších 5 % vašeho platu.
Vaše příspěvky jsou vždy 100%. Tečka. Pokud ze zaměstnání kdykoli a z jakéhokoli důvodu odejdete, můžete si tyto peníze vzít s sebou. Obecně platí, že je nejlepší převést tento zůstatek na IRA nebo jiný penzijní plán, abyste se vyhnuli sankcím a mohli dále pracovat na svém důchodu.
Jakékoli vyrovnávací příspěvky, které vám zaměstnavatel na účet vložil, však nemusí být oprávněné. Jedná se o neinvestovaný zůstatek. Pokud odejdete dříve, než vám vznikne nárok na vyrovnávací příspěvky, nemůžete si je vzít s sebou.
Jak funguje nárok na vyrovnávací příspěvky?
Vyrovnávací příspěvky vznikají stanoveným tempem, které je uvedeno v plánu nároku na vyrovnávací příspěvky. Vestovací harmonogramy se liší plán od plánu, ale musí se řídit určitými pravidly, která brání tomu, aby se příliš protáhly.
U plánu s definovanými příspěvky, jako je 401k, musí být odpovídající příspěvky plně nabyté do 6 let.
Váš zaměstnavatel se může rozhodnout, že umožní, aby odpovídající příspěvky byly nabyté dříve. Některé plány mají dokonce vyrovnávací příspěvky s okamžitou splatností. To je tak velkorysé, jak jen to jde. Jakmile se peníze dostanou na váš účet, jsou vaše.
Pokud odpovídající příspěvky nevznikají okamžitě, musí se váš plán řídit jedním ze dvou plánů pro vznik nároku na vyrovnávací příspěvky: útesovým nebo odstupňovaným.
Útesový nárok
Při útesovém nároku na vyrovnávací příspěvky vzniká nárok na 100 % v jednom okamžiku. Předtím jsou odpovídající příspěvky zaměstnavatele zcela bez nároku na investici. Pokud váš plán používá plán cliff vesting, pak nejdelší doba, po kterou může tento plán trvat, jsou 3 roky. Jakmile jste u daného zaměstnavatele tři roky, pak jsou všechny vyrovnávací příspěvky 100% nárokovány. Propad může nastat dříve, například po 2 letech nebo po 1 roce, jen nesmí překročit 3 roky. Váš plán to upřesňuje.
Stupňované nároky
Pokud se váš plán řídí plánem stupňovaných nároků, pak každý rok vzniká nárok na část vyrovnávacího příspěvku. Opět existuje omezení, jak daleko to může zaměstnavatel protáhnout. Nejméně příznivý může být odstupňovaný plán nabytí práv 2-6 let. Při časovém rozvrhu 2-6 let vzniká nárok na 20 % vyrovnávacích příspěvků každý rok, počínaje dvěma lety zaměstnání. To znamená, že k nároku na příspěvek musí začít docházet po 2 letech a musí být dokončen do konce 6 let. Jakmile jste tam jednou pracovali, jsou všechny vyrovnávací příspěvky zaměstnavatele zcela nárokovány a můžete si je vzít s sebou, když odejdete.